АДМИНИСТРАЦИЯ  МУНИЦИПАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

«ПРИМОРСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ»

ВЫБОРГСКОГО РАЙОНА  ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

 

                                                                  

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

 

 

от 11 апреля 2014 года                                                                                                            № 52

 

Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области

 

 

В соответствии со статьей 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в целях совершенствования исполнения бюджета муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области:

 

 

ПОСТАНОВЛЯЕТ

 

1.  Утвердить Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ согласно приложению к настоящему постановлению.

            2. Разместить настоящее постановление с приложением на официальном сайте администрации муниципального образования  «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области в сети Интернет.

            3. Настоящее постановление вступает в силу после его официального опубликования в газете «Выборг».

            4. Контроль за выполнением настоящего постановления оставляю за собой.

 

 

 

  Исполняющий обязанности

  главы администрации                                                                  С.В.Слобожанюк

                                                                         

 

 

 

                                             

Разослано: дело, отдел бюджетной политики и учета, Комитет финансов, Прокуратура, ООО «Газета «Выборг» — редакция», http://приморск-адм.рф /.

   Приложение 

к постановлению администрации

                                                                                 муниципального образования «Приморское городское поселение»

Выборгского района Ленинградской области

                                                                    от 11 апреля 2014 года  № 52

 

 

Порядок разработки, утверждения и реализации

 ведомственных целевых программ муниципального образования

«Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области

 

1. Общие положения

 

1.1. Настоящий Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ (далее – Порядок), устанавливает требования к содержанию, разработке, утверждению и реализации ведомственных целевых программ субъектов бюджетного планирования муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области (далее – СБП), направленных на осуществление муниципальной политики в установленных сферах деятельности, обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области  в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления, повышение результативности расходов бюджета муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области.

1.2. Ведомственная целевая программа (далее – ВЦП) – документ, включающий комплекс взаимоувязанных программных мероприятий, направленных на решение задач, возложенных на СБП, и обеспечивающих достижение одной из целей социально-экономического развития муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области.

Аналитическая ведомственная целевая программа (далее – АВЦП) – вид ведомственной целевой программы, представляющей собой аналитическое распределение расходов СБП, исходя из функций СБП, направленных на достижение одной цели.

ВЦП и АВЦП именуются далее по тексту Программами.

1.3. СБП – главные распорядители, распорядители и получатели средств бюджета муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области  (администрация муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области и ее структурные подразделения).

1.4. Цель Программы — планируемый конечный результат выполнения комплексных действий СБП, осуществляемых в рамках своих полномочий, направленных на достижение цели определенного направления социально-экономического развития муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области.

1.5. Проект ВЦП разрабатывается в соответствии с приложением № 1 к настоящему Порядку, проект АВЦП – в соответствии с приложением № 2 к настоящему Порядку.

1.6. Программы должны содержать:

1.6.1. Паспорт Программы (паспортные данные должны полностью соответствовать показателям, приведенным в остальных разделах Программы).

1.6.2. Характеристику проблемы, на решение которой направлена Программа, включая анализ причин ее возникновения, целесообразность и необходимость решения на ведомственном уровне – для ВЦП; характеристику выполняемых функций и переданных государственных полномочий – для АВЦП.

1.6.3. Основные цели и задачи Программы, целевые показатели (индикаторы) реализации Программы.

1.6.4. Перечень основных программных мероприятий (муниципальных услуг (работ), публичных обязательств, мероприятий (за исключением мероприятий, связанных с бюджетными инвестициями в объекты капитального строительства) с указанием для каждого мероприятия состава, сроков реализации, объемов и источников финансирования, показателей (индикаторов) результативности их выполнения, организаций, участвующих в их реализации.

1.6.5. Обоснование ресурсного обеспечения Программы[1].

1.6.6. Оценка эффективности Программы, рисков ее реализации1.

1.7. Программы могут включать:

— приложения, оформленные в соответствии с требованиями федеральных органов власти и органов власти Ленинградской области к целевым программам, при необходимости получения софинансирования из федерального и областного бюджетов;

— приложение с детализацией основных мероприятий Программы, при принятии решения СБП решения о необходимости детализации.

1.8. При наличии типовых программ, разработанных на федеральном и региональном уровнях, проект Программы формируется с учетом установленных в них требований.

1.9. Мероприятия Программы не могут дублировать программные мероприятия иных ведомственных целевых программ или подпрограмм муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области.

1.10. Программы разрабатываются и утверждаются сроком на очередной финансовый год и плановый период. Программы не подлежат разделению на подпрограммы.

1.11. Финансирование Программ осуществляется в пределах лимитов бюджетных обязательств, доведенных до СБП в текущем финансовом году.

1.12. Бюджетные ассигнования на реализацию Программ подлежат корректировке в соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области на очередной финансовый год и плановый период.

 

2. Разработка и утверждение Программы

 

2.1. Решение о разработке Программы принимается СБП исходя из необходимости достижения одной из ведомственных целей СБП, направленной на достижение соответствующей цели социально-экономического развития муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области.

2.2. Разработанный в соответствии с требованиями настоящего Порядка проект Программы, согласованный с курирующим СБП заместителем главы администрации муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области, направляется на согласование в отдел бюджетной политики и учета.

2.3. К проекту Программы в обязательном порядке прилагаются:

—     пояснительная записка;

— приложение материалов, обосновывающих заявленную потребность в финансировании.

— документы, подтверждающие намерения органов исполнительной власти Ленинградской области и организаций  участвовать в финансировании Программы (в случае привлечения к ресурсному обеспечению средств из областного и федерального бюджетов и внебюджетных источников)..

 

2.4. Отдел бюджетной политики и учета администрации муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области в течение 7 рабочих дней с момента поступления проекта Программы осуществляет его рассмотрение, учитывая:

— соответствие цели Программы ведомственной цели и (или) одной из целей социально-экономического развития муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области;

— соответствие проекта ВЦП приложению № 1 к настоящему Порядку, проекта АВЦП – приложению № 2 к настоящему Порядку;

— соответствие целевых показателей (индикаторов) требованиям, установленным в разделе 2 приложения № 1 к настоящему Порядку;

— соответствие основных программных мероприятий цели и задачам Программы;

— отсутствие дублирования программных мероприятий в иных ведомственных целевых программах муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области;

— соответствие программных мероприятий расходным обязательствам муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области;

— обоснованность потребности в финансовых ресурсах на реализацию Программы.

2.5. В случае поступления замечаний и предложений от отдела бюджетной политики и учета СБП обеспечивает доработку проекта Программы и направляет его на повторное согласование в отдел бюджетной политики и учета в течение  трех рабочих дней со дня получения замечаний и предложений.

2.6. Программа утверждается постановлением администрации муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области.

2.10. Внесение изменений в Программу осуществляется СБП по согласованию с отделом бюджетной политики и учета. В случае поступления замечаний и предложений от отдела бюджетной политики и учета СБП обеспечивает доработку проекта постановления администрации муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области о внесении изменений в Программу и направляет его на повторное согласование в течение  трех рабочих дней со дня получения замечаний и предложений.

2.11. Внесение изменений в Программу осуществляется в следующих случаях:

— необходимости изменения (уточнения) цели, задач Программы;

— необходимости внесения изменений в целевые показатели (индикаторы) Программы;

— необходимости корректировки перечня программных мероприятий для обеспечения достижения целевых показателей (индикаторов) Программы;

— исключения мероприятий из Программы, выполнение которых становится невозможным или нецелесообразным;

— исключения или перераспределения части полномочий СБП, в пределах которых реализуется Программа;

— изменения (уточнения) объема бюджетных ассигнований на реализацию Программы.

2.12. В случае внесения изменений в объем бюджетных ассигнований на реализацию Программы одновременно пересматриваются целевые показатели (индикаторы) Программы, ожидаемые конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности.

2.13. Программа подлежит досрочному прекращению в следующих случаях:

— изменения (уточнения) стратегических приоритетов социально-экономического развития муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области;

— принятия главой администрации муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области решения о необходимости досрочного прекращения Программы в связи с низким уровнем эффективности, определенным на основании годового отчета о ходе реализации Программы, и невозможности ее корректировки по причине ограниченности финансовых ресурсов;

— исключения из компетенции СБП всех полномочий, в пределах которых реализуется Программа;

— ликвидации СБП, на достижение ведомственной цели которого направлена Программа.

2.14. В случае досрочного прекращения Программы СБП должны быть приняты решения относительно порядка завершения выполнения либо расторжения всех заключенных в рамках реализации данной Программы договоров.

 

3. Реализация и контроль за ходом выполнения Программ

 

3.1. Программа реализуется соответствующим СБП.

3.2. СБП несет ответственность за достижение цели Программы, установленных значений целевых показателей (индикаторов).

3.3. В случае и в порядке, установленном СБП, отдельные функции по реализации Программы могут осуществляться подведомственными главному распорядителю бюджетных средств муниципальными учреждениями или организациями на основании договоров, заключаемых в соответствии с законодательством Российской Федерации.

3.4. Контроль за ходом реализации Программ осуществляется соответствующим СБП.

3.5. СБП осуществляют мониторинг, формируют отчеты о реализации Программы. Отчетными периодами реализации Программы являются: 1 полугодие, 9 месяцев и год.

3.6. СБП направляют отчеты о реализации Программы за 1 полугодие и 9 месяцев текущего года (нарастающим итогом с начала года) в отдел бюджетной политики и учета в срок до 15 числа месяца, следующего за соответствующим отчетным периодом, на бумажном и электронном носителях согласно приложению № 5 к настоящему Порядку.

К отчету в обязательном порядке прилагается пояснительная записка, содержащая информацию о результатах реализации Программы за отчетный период, выполнении программных мероприятий, достигнутом уровне целевых индикаторов (показателей), причинах невыполнения (при наличии) и несвоевременного выполнения мероприятий и мерах, принимаемых по устранению выявленных отклонений реализации ведомственной целевой программы.

Информация о финансировании Программы (уточненные бюджетные ассигнования на год, профинансировано на отчетную дату, кассовый расход на отчетную дату) за счет средств бюджетов всех уровней должна в обязательном порядке соответствовать данным, формируемым отделом бюджетной политики и учета в соответствии с п.п. 3.7, 3.11 настоящего Порядка.

3.7. Отдел бюджетной политики и учета информирует о финансировании Программ в разрезе главных распорядителей бюджетных средств (уточненные бюджетные ассигнования на год, профинансировано на отчетную дату, кассовый расход на отчетную дату) за 1 полугодие и 9 месяцев текущего года (нарастающим итогом с начала года) за счет средств бюджетов всех уровней в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

3.8. Формирование отчетных форм осуществляется СБП.

3.9. СБП формируют годовой отчет о реализации Программы согласно приложению № 5 к настоящему Порядку и в срок до 20 января года, следующего за отчетным, направляют его на бумажном и электронном носителях в отдел бюджетной политики и учета. Пояснительная записка к годовому отчету о реализации Программы, кроме информации, указанной в п. 3.6 настоящего Порядка, также должна содержать оценку эффективности реализации Программы[2] по итогам года, рассчитанную в соответствии с методикой оценки эффективности реализации муниципальных программ муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области.

3.10. По Программам, реализация которых завершается в отчетном году, дополнительно к годовому отчету СБП готовит и до 20 января года, следующего за отчетным, представляет в отдел бюджетной политики и учета итоговый отчет о реализации Программы за весь период ее реализации. Разработка итогового отчета осуществляется в соответствии с требованиями к годовому отчету.

3.11. Отдел бюджетной политики и учета информирует о финансировании Программ в разрезе главных распорядителей бюджетных средств за отчетный год (уточненные бюджетные ассигнования на год, профинансировано на отчетную дату, кассовый расход на отчетную дату) за счет средств бюджетов всех уровней в срок до 20 января года, следующего за отчетным.

3.12. Отдел бюджетной политики и учета на основании отчетов СБП до 15 марта года, следующего за отчетным, составляет отчет о реализации Программ за отчетный год, который утверждается постановлением администрации муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области в срок не позднее 01 апреля года, следующего за отчетным.

 

 

 

 

 

 

Приложение № 1

                                                                                               к Порядку разработки, утверждения и реализации  ведомственных целевых

программ муниципального образования

«Приморское городское поселение»

Выборгского района Ленинградской области

 

Ведомственная целевая программа

_____________________________________________

(наименование программы)

 

Паспорт

 

Цель ВЦП
Задачи ВЦП (при наличии)
Важнейшие целевые показатели (индикаторы) реализации ВЦП
Наименование субъекта бюджетного планирования
Сроки и этапы реализации ВЦП
Финансовое обеспечение ВЦП	Всего по ВЦП: _____________ тыс. руб., в т.ч.: МБ: _________ тыс. руб., из них: 201_год — ________ тыс. руб., 201_год — ________ тыс. руб., …. ОБ: _________ тыс. руб., из них: 201_год — ________ тыс. руб., 201_год — ________ тыс. руб., …. ФБ: _________ тыс. руб., из них: 201_год — ________ тыс. руб., 201_год — ________ тыс. руб., …
Ожидаемые конечные результаты реализации ВЦП

 

 

1. Характеристика проблемы, на решение которой направлена ВЦП

 

Данный раздел ВЦП должен содержать:

— описание проблемы, на решение которой направлена ВЦП. При формулировании проблемы целесообразно использовать количественные и качественные показатели (индикаторы), свидетельствующие о ее наличии;

— анализ причин возникновения проблемы, а также обоснование решения проблемы на ведомственном уровне;

— наименование цели социально-экономического развития, достижению которой способствует ВЦП;

— основные итоги реализации ранее действующей ВЦП, направленной на решение аналогичной проблемы (при наличии).

Объем раздела не должен превышать 2-х страниц печатного текста.

 

2. Основные цели и задачи ВЦП,

целевые показатели (индикаторы) реализации ВЦП

 

С целью унификации формата ВЦП разделы 2, 3 и 4 заполняются по форме таблиц, приведенных ниже. В случае если таблица представлена более чем на одной странице, то на каждой последующей странице дублируются заголовки и номера ее граф.

При необходимости к таблицам прилагаются текстовые комментарии, поясняющие содержание табличных данных.

 

№ п/п	Цель, задачи и показатели (индикаторы)	Ед. изм.	Значение показателя (индикатора)
			Отчетный год [3]	Текущий год [4]	Годы реализации ВЦП
			20____ (n — 1)	20____ (n)	20____ (n + 1)	20____ (n + 2)	20____ (n + 3)
1	2	3	4	5	6	7	8
	Цель
	1-й целевой показатель (индикатор) ВЦП
	2-й целевой показатель (индикатор) ВЦП
	…
1	Задача 1
1.1	Показатель (индикатор)
1.2	…
…
2	Задача 2
2.1	Показатель (индикатор)
2.2	Показатель (индикатор)
…	…
	и т.д. по задачам

 

Для цели ВЦП должны быть установлены показатели (индикаторы) конечных результатов ее достижения (не более 3) и их значения на отчетный год и плановый период (включая текущий год).

Для каждой задачи должны быть определены показатели (индикаторы) непосредственных результатов реализации и их значения за отчетный год и на плановый период.

Показатели (индикаторы) цели ВЦП должны устанавливаться как в абсолютных, так и в относительных величинах, давать количественные и качественные измерители, отражать положительную динамику в соответствующей сфере деятельности СБП.

Не допускается совпадение формулировки показателей цели с показателями задач и показателями мероприятий ВЦП, а также совпадение формулировки цели, задач и показателей (индикаторов) ВЦП с формулировками целей, задач и показателей (индикаторов) иных ВЦП и подпрограмм.

 

3. Перечень основных программных мероприятий

 

Перечень основных мероприятий ВЦП оформляется в соответствии с приложением № 3 к настоящему Порядку.

Система программных мероприятий должна обеспечивать выполнение задач и достижение цели ВЦП.

Формулировки программных мероприятий должны быть предельно конкретными и однозначно описывать, что именно планирует сделать СБП.

При формулировке конкретных программных мероприятий необходимо обеспечить:

— соответствие программных мероприятий цели и задачам ВЦП (достаточность, но не избыточность), компетенции СБП;

— направленность на решение проблемы.

Для каждого программного мероприятия должны быть сформулированы показатели (индикаторы) непосредственных результатов реализации и их значения.

Контрольные показатели (индикаторы) реализации программных мероприятий являются необходимым элементом, который используется для организации СБП системы внутреннего контроля хода реализации ВЦП.

 

4. Обоснование ресурсного обеспечения ВЦП

 

В разделе содержится обоснование ресурсного обеспечения, необходимого для реализации ВЦП (по годам реализации). Ресурсное обеспечение ВЦП возможно за счет средств бюджета МО муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области, областного и федерального бюджетов, внебюджетных источников.

Обоснование потребности в необходимых ресурсах на реализацию мероприятий ВЦП приводится по источникам финансирования программных мероприятий.

 

Источник финансирования		Всего, тыс. руб.	В том числе по годам реализации, тыс. руб.
			20__	20__	20__
1		2	3	4	5
Всего по ВЦП:
	в том числе за счет:
	средств бюджета муниципального образования «Выборгский район»:
	средств областного бюджета:
	средств федерального бюджета:
	внебюджетных средств:

 

5. Оценка эффективности ВЦП, рисков ее реализации

 

В данном разделе приводится описание влияния результатов реализации ВЦП на достижение одной из целей социально-экономического развития муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области.

Оценка рисков реализации ВЦП производится с выделением внутренних и внешних рисков.

Внешние риски зависят от внешних факторов, которые могут негативно повлиять на реализацию ВЦП. Под внешними факторами подразумеваются явления, на которые СБП не может повлиять самостоятельно, например, изменения федерального и областного законодательства.

Внутренние риски зависят от деятельности СБП и могут быть им предотвращены. В качестве внутренних рисков реализации ВЦП могут быть указаны:

— риски реализации отдельных программных мероприятий (при наличии специфических рисков, связанных с конкретными программными мероприятиями);

— риски отклонения сроков реализации ВЦП (программных мероприятий ВЦП) от установленных в ВЦП.

При подготовке проекта ВЦП следует максимально учесть внутренние риски ее реализации и минимизировать их, в том числе путем поиска оптимальной системы управления ВЦП.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение № 2

                                                                                               к Порядку разработки, утверждения и реализации  ведомственных целевых

программ муниципального образования

«Приморское городское поселение»

Выборгского района Ленинградской области

 

 

Аналитическая ведомственная целевая программа

_____________________________________________

(наименование программы)

 

Паспорт

 

Цель АВЦП
Важнейшие целевые показатели (индикаторы) реализации АВЦП
Наименование субъекта бюджетного планирования
Сроки реализации АВЦП
Финансовое обеспечение АВЦП	Всего по АВЦП: _____________ тыс. руб., в т.ч.: МБ: _________ тыс. руб., из них: 201_год — ________ тыс. руб., 201_год — ________ тыс. руб., …. ОБ: _________ тыс. руб., из них: 201_год — ________ тыс. руб., 201_год — ________ тыс. руб., …. ФБ: _________ тыс. руб., из них: 201_год — ________ тыс. руб., 201_год — ________ тыс. руб., …

 

1. Характеристика выполняемых функций СБП и переданных государственных полномочий

 

Данный раздел программы должен содержать краткое описание функций СБП в соответствии с Уставом муниципального образования «Приморское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области, а также переданных государственных полномочий.

Объем раздела не должен превышать двух страниц печатного текста.

 

 

2. Основные цели и задачи АВЦП,

целевые показатели (индикаторы) реализации АВЦП

 

С целью унификации формата АВЦП разделы 2 — 3 заполняются по форме таблиц, приведенных ниже. В случае если таблица представлена более чем на одной странице, то на каждой последующей странице дублируются заголовки и нумерация ее граф.

При необходимости к таблицам прилагаются текстовые комментарии, поясняющие содержание табличных данных.

 

№ п/п	Цель, задачи и показатели (индикаторы)	Ед. изм.	Значение показателя (индикатора)
			Отчетный год [5]	Текущий год [6]	Годы реализации АВЦП
			20____ (n — 1)	20____ (n)	20____ (n + 1)	20____ (n + 2)	20____ (n + 3)
1	2	3	4	5	6	7	8
	Цель АВЦП
1.	1-й целевой показатель (индикатор) АВЦП
2.	2-й целевой показатель (индикатор) АВЦП
	…

 

 

3. Перечень основных программных мероприятий

 

Перечень основных мероприятий АВЦП оформляется в соответствии с приложением № 4 к настоящему Порядку.

 

 

____________________